根据《浙江师范大学国有资产管理办法》及上级有关文件要求，需要对全校的资产开展每月对账和月报工作，为保证上报数据质量，特制定如下账务对账细则：
一、组织机构
学校成立国有资产每月对账小组，成员由学校办公室、杭州校区管理委员会、计划财务处、人文社会科学处、科学技术处、实验室建设与设备管理处、公共事务管理处、校园建设处、图文信息中心、附属中学、幼教集团、行知学院等部门组成。
二、每月对账归口管理部门
房屋构筑物、土地类资产由公共事务管理处负责；
通用设备、专用设备、车辆、家具用具装具及动植物、软件类资产由实验室建设与设备管理处负责；
图书档案、文物及陈列品类资产由图文信息中心负责；
在建工程资产由校园建设处负责；
对外投资由计划财务处负责；
专利或非专利技术、著作权等资产由人文社会科学处、科学技术处负责；
校名、校誉、商标等资产由学校办公室负责；
附属中学的各类资产由附属中学全面负责；
幼教集团的各类资产由幼教集团全面负责；
行知学院的各类资产由行知学院全面负责。
三、归口管理部门工作职责
各分类对账归口管理部门工作职责如下：
（一）各分类对账归口管理部门负责各类国有资产的新增建账审核，每月5日前与计划财务处核对新增资产账务，将结果电子稿（按省资产云格式）报送公共事务管理处（国资办），由公共事务管理处（国资办）负责将新增资产导入省资产云系统。
（二）各分类对账归口管理部门负责各类国有资产的处置申请，将电子稿（按省资产云格式）和盖章的处置申请通过学校OA系统报送公共事务管理处（国资办），由公共事务管理处（国资办）负责在省资产云系统中进行资产处置申请。
（三）公共事务管理处每月6日前负责将各类资产折旧摊销数据报送计划财务处。
（四）计划财务处每月7日前负责将全校国有资产负债表（含附属中学、幼教集团）提供给公共事务管理处（国资办），由公共事务管理处（国资办）根据全校国有资产负债表在省资产云系统中进行资产月结月报。
（五）附属中学按上述工作职责全面负责附属中学国有资产建账、账务核对和资产处置账务管理。
（六）幼教集团按上述工作职责全面负责幼教集团国有资产建账、账务核对和资产处置账务管理。
（七）行知学院按上述工作职责全面负责行知学院国有资产建账、账务核对和资产处置账务管理。
（八）各分类国有资产对账归口管理部门每年1月15日前需与计划财务处核对截止到上一年度12月31日的分类国有资产总账，并将结果纸质稿盖章后报送公共事务管理处（国资办）。公共事务管理处（国资办）根据省教育厅和省财政厅要求按时完成国有资产年报工作。